PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES

Fernando Nocedal Castells

Como consecuencia de la modificación en Enero de este año 2005 del Reglamento de Prevención del Blanqueo de Capitales, la legislación ha cambiado no solo en el aspecto genérico del Terrorismo ó Narcotráfico sino ampliándolo a cualquier actividad delictiva, como el delito fiscal.

No entro en el planteamiento que hacen las Compañías de Seguros de modificar la Carta de Condiciones ó Contratos de Agencia unilateralmente y sin mas explicaciones, pues es como suelen actuar y ya no nos sorprende y es un tema más jurídico que fiscal que tendrán que estudiar los abogados. El caso es que ahora el asunto ya ha llegado a nuestros despachos y me temo que se pueda convertir en otro tema como el de la Protección de Datos ó la Prevención de Riesgos Laborales, problemas importantes todos en los que hay que cumplir una serie de requisitos que exige la Ley y por supuesto estar muy atentos a cualquier operación sospechosa.

En principio hablamos de cualquier operación en efectivo y en una cuantía poco usual, pero cualquier operación aunque no sea en efectivo puede ser sospechosa si procede ó interviene por ejemplo un paraíso fiscal, cuando el cliente no es habitual y no se identifica ó facilita datos falsos, etc.

Para terminar de dar estas pinceladas al respecto de esta cuestión, decir que los requisitos a cumplir que exige la Ley se pueden resumir en los puntos siguientes:

- Tener un Manual de Procedimiento ante operaciones sospechosas.
- Formación a empleados para que sepan actuar ante las mismas.
- Comunicación al SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de Prevención del Blanqueo de Capitales) de las sospechas que infunde una operación.

Cuando se comunican de buena fe, actividades que nos pueden parecer sospechosas, aun cuando no se sepa precisamente cual puede ser la actividad delictiva en cuestión, se esta cumpliendo con la legalidad y dejando constancia de nuestra no implicación en el hecho. Dicho de otra manera “el que comunica descansa”.

Adjunto a continuación el Catalogo publicado por el Ministerio de Economía y Hacienda en el que da ejemplos -generales para todos los profesionales- de como enfocar el riesgo potencial de encontrarnos con una operación sospechosa, es interesante su lectura para ser más conscientes de los diferentes aspectos que entraña el asunto y en que nos puede afectar en nuestro trabajo diario.